XLombard Client v2.*.*
Оглавление
Базовый функционал |
Дополнительные модули |
Модуль Инвесторы
Данный модуль предназначен для обеспечения взаиморасчетов с инвесторами. Как правило, автоломбард имеет несколько инвесторов, каждый из которых имеет собственную схему финансирования и начисления процентов. Модуль работы с инвесторами предоставляет несколько различных вариантов инвестирования и взаиморасчетов (более подробно см. в параграфе Условия начисления процентов).
Общий вид модуля
Основное окно модуля состоит из двух табличных частей: Инвесторы - отображает список инвесторов компании с детализацией информации, Начислено процентов - отображает список начисленных к оплате инвесторам процентов. В правой части модуля отображается сводная информация по инвесторам и доступным средствам компании.
Рис. 5.1. Основное окно модуля Инвесторы
При описании модуля будет использоваться следующая терминология:
- Инвестированная сумма: денежные средства, которые инвестор предоставляет компании для финансового обеспечения основной деятельности. Инвестируемая сумма может использоваться как для обеспечения договоров займа, так и расходоваться на другие нужды компании.
- Используемая сумма: денежные средтва инвестора, которыми обеспечены договора займа или договора выкупа АТС. Для каждого договора предусматривается возможность явным образом указать количество инвестированных средств в конкретный договор. Подробнее см. параграф Добавление используемых средств.
- Начисленные проценты: денежная сумма, подлежащая к выплате инвестору за счет использования заемных средств. Начисленные проценты не изменяют операционный баланс компании до момента их фактической оплаты.
- Оплаченные проценты: денежная сумма, уплаченная инвестору. Оплаченные проценты проводятся в системе как расходы компании и доступны для просмотра в карточке инвестора и модуле Кассовая книга. В зависимости от типа оплаты (касса или банк) оплаченные проценты изменяют соответсвующий баланс компании.
- Доступные средства: денежная сумма, которой можно фактически проинвестировать договора займа или выкупа АТС. Обратите внимание, что доступные средства считаются по формуле: Инвестированная сумма - Используемая сумма. Если компания не применяет понятие Используемая сумма в своей операционной деятельности, то доступные средства всегда будут равны инвестированной сумме.
В блоке "Заемные средства" в правой части окна модуля последовательно отображаются следующие цифры:
- Инвестировано: суммарное значение всех инвестируемых на текущий момент средств;
- Используемые: фактически используемая сумма в договорах займа и выкупа АТС;
- Начислено процентов: сумма, которую необходимо выплатить инвесторам на текущий момент;
- Доступно: инвестированные средства, доступные в настоящий момент для финансирования договоров займа и выкупа АТС.
В блоке "Доступные средства" в правой части окна модуля последовательно отображаются следующие цифры:
- Доступно всего: суммарное количество денежных средств компании, которое состоит из доступных инвестированных средств и собственных средств компании.
- Касса: доступные средства в кассе;
- Банк: доступные средства в банке;
- Собственные средства: сумма собственных средств компании (банк + касса).
Условия начисления процентов
При работе с инвесторами поддерживается 4 базовые схемы работы:
- Схема А. Начисление процентов от инвестируемых средств. Данная схема работы является наиболее простой (и в тоже время наиболее часто используемой) и предуматиривает выплату процентов инвестору от инвестированной суммы на момент начисления процентов. Подробно схема начисления процентов описана в параграфе "Начисление процентов".
- Схема Б. Начисление процентов от прибыли компании. В данном варианте сумма начисленных процентов не зависит от инвестируемой суммы, а начисляется исходя из прибыли компании на момент начисления процентов. Допустим, "Инвестор Б" инвестировал 10.000.000 рублей под 50% от прибыли компании. В расчетный период доход от операционной деятельности компании составил 2.000.000, а фактическая прибыль 500.000. Таким образом "Инвестору Б" будет начислено 250.000, что составляет 50% от прибыли компании. Следует отметить, что данная схема работы с инвесторами применяется крайне редко, и в основном описывает взаимотношения фактических учредителей компании.
- Схема В. Начисление процентов от используемых средств. Данная схема подразумевает начисление процентов инвестору от каждого договора, в котором участвуют его денежные средства. Например, "Инвестор Г" инвестировал 1.000.000 рублей при условии, что используемые средства будут оплачиваться по ставке 3% в месяц. Далее, некий договор "777" на сумму 600.000 рублей был частично проинвестирован с помощью денежных средств "Инвестора Г" на сумму 400.000 рублей (т.е. собвенные вложенные средства в данный договор составляют 200.000 рублей). Таким образом, 400.000 рублей перешли в категорию "Используемых средств" и при закрытии договора именно на эту сумму будут начислены проценты инвестору. Для простоты предположим, что договор был закрыт через 1 календарный месяц, т.е. инвестору будут начислены проценты в размере 12.000 рублей. Если договор был закрыт раньше или позже срока (например, после пролонгации), то фактическая сумма процентов будет начислена исходя из количества дней, которое был открыт договор. Т.е. если договор был закрыт на 36-ой день, то инвестору будет начислена сумма: 400.000 рублей * (процент в месяц / 30) * 36 дней = 14.400 рублей. При данной схеме работы начисление процентов ВСЕГДА происходит в автоматическом режиме при закрытии договора.
- Схема Г. Начисление процентов от дохода по договору. В данном варианте начисление процентов также осуществляется от фактически используемых в договоре средств, но в отличии от предыдущего варианта начисление происходит исходя из суммы фактически полученного дохода по договору и не зависит от количества дней, в течении которых использовались средства. Например, "Инвестор Д" инвестировал 1.000.000 рублей при условии получения 50% процентов от дохода по договорам, которые будут проинвестированы с участием его средств. Договор "888" на сумму 1.000.000 и процентной ставкой 5% в месяц был частично профинасирован "Инвестором Д" на сумму 250.000 рублей. Также, допустим, данный договор был один раз продлен (50 000 рублей) и клиенту был назначен штраф при закрытии 50 000. Таким образом, общее количество средств, полученных от клиента составило 150.000 рублей (пролонгация + штраф + закрытие). Т.к. договор был профинансирован "Инвесором Д" лишь частично на сумму 250.000, то 50% от дохода будут расчитаны исходя из суммы в 37.500 рублей (т.к. доля финансирования договора данным инвестором составляла 25%). Таким образом, итоговая сумма начисленных процентов составит 18.750 рублей (т.е. 50% от полученного дохода по договору). При данной схеме работы начисление процентов ВСЕГДА происходит в автоматическом режиме при закрытии договора.
При работе с инвесторами важным моментом является дата или период, за который будут начислены проценты. Для Схем В и Г работы с инвесторами проценты начисляются по событию закрытия договора. Для Схем А и Б допустимыми являются следующие варианты периода начисления:
- Ежедневно: проценты начисляются ежедневно;
- Первый день месяца: проценты начисляютя 1-го числа каждого календарного месяца;
- Последний день месяца: проценты начисляютя последнего числа каждого календарного месяца;
- Вручную: пользователь самостоятельно выбирает дату, по которую необходимо начислить проценты инвесторам.
Обратите внимание, что при использовании Схемы Б (процент от прибыли компании), в качестве даты начисления процентов допустимым является указывать дату, по которой уже полностью закрыта операционная деятельность и можно корректно определить прибыль компании. Например, для Схемы Б, последний день месяца для начисления использовать некорректно т.к. в эту дату еще могут быть совершены какие-либо операции с договорами, которые могут повлиять на прибыль компании.
Добавление Инвесторов
Добавление и редактирование инвесторов осуществляется в модуле Конфигурация системы на вкладке Инвесторы (см. рис. 5.2).
Рис. 5.2. |
Рис. 5.3. |
Рис. 5.4. |
При нажатии кнопки "Добавить инвестора" будет открыта форма (рис. 5.3), с помощью которой можно указать основные параметры работы с инвестором. На данной форме необходимо указать схему работы с инвестором, период начисления процентов и условия работы с инвестором (проценты). Обратите внимание, что в зависимости от выбранной схемы работы с инвестором форма будет видоизменяться. Например, при выбранных Схемах А и В форма будет иметь вид показанный на рис. 5.3, тогда как если выбрана Схема Б или Г, то форма будет аналогичной рис. 5.4.
При двойном нажатии левой кнопкой мыши на одном из инвесторов будет открыта аналогичная форма для редактирования уже существующих данных.
Карточка инвестора
Карточка инвестора открывается при двойном нажатии левой кнопкой мыши в блоке "Инвесторы" модуля "Инвесторы" и содержит детальную информацию по всем видам движений средств, связанным с выбранным инвестором.
Рис. 5.5. |
Рис. 5.6. |
Рис. 5.7. |
Рис. 5.8. |
Рис. 5.9. |
Форма карточки инвестра состоит из нескольких вкладок:
- Основные данные: содержит условия работы и сводную информацию по инвестору (инвестированную сумму, начисленные проценты и т.д.);
- Используемые средства: отображает список договоров, которые полностью или частично проинвестированы с помощью средств данного инвестора. При двойном щелчке в табличной части будет открыт договор, в котором содержатся указанные средства;
- Начисленные проценты: отображает список начисленных процентов. При двойном щелчке на строке таблицы будет открыта форма, отображающая подробную информацию о начисленных процентах (см. подробнее Оплата процентов).
- Выплаченные проценты: отображает список уже уплаченных процентов инвестору. При двойном щелчке на строке таблицы будет открыта форма, отображающая подробную информацию о выплаченных процентах (см. подробнее Оплата процентов).
- Инвестированная сумма: содержит список поступлений и списаний денежных средств для данного инвестора. В табличной части присутствует кнопка "Добавить платеж" с помощью которой можно увеличивать или уменьшать инвестированную сумму. При двойном нажатии кнопки мыши по строке таблицы будет открыта форма детальной информации по поступлению или списанию указанной суммы.
Добавление используемых средств
Если компания в работе с каким-либо инвестором использует схему В (проценты от используемых средств) или Г (проценты от дохода по договору), то возникает необходимость указывать фактически вложенную инвестором сумму в тот или иной договор. Данная операция осуществляется в карточке договора на вкладке Финансы.
Рис. 5.10. |
Рис. 5.11. |
Добавление используемых средств осуществляется в табличной части "Источники финансирования договора". Добавление средств возможно сделать до первой операции продления договора или его закрытия. При нажатии на кнопку "Добавить источник финансирования" будет открыта форма, изображенная на рис. 5.12. В данной форме необходимо указать инвестора и сумму, которая должна быть использована для финансирования данного договора. При вводе суммы, доступные средства указанного инвестора будут автоматически пересчитаны.
Рис. 5.12. |
После нажатия на кнопку "Сохранить" форма добавления источника финансирования будет закрыта, а введенная информация отобразится в табличной части "Источники финансирования". Для каждой строки таблицы будет отображена следующая информация:
- Инвестор;
- Инвестированная в договор сумма;
- Тариф, по которому будут расчитаны проценты инвестору;
- Сумма начисленных процентов. Обратите внимание, что до момента закрытия договора сумма начисленных процентов равняется 0 и фактические данные будут проставлены только после закрытия договора и совершения всех необходимых операций в кассе;
- Статус в котором находится инвестированная сумма. Возможны следующие варианты статусов: используются (договор открыт, деньги находятся в обороте), начислены проценты (договор закрыт, были начисленны проценты в соответствии с тарифом инвестора), проценты оплачены.
Каждый договор может быть профинансирован несколькими инвесторами. Суммарное количество заемных средств отображается в информационной панели "Заемные средства", а сумма собственных средств соответсвенно в информационной панели "Собственные средства".
На рис. 5.11 показан вид вкладки Финансы для уже закрытого договора. Как видно из рисунка, инвесторам уже были начислены проценты (в момент закрытия договора) и каждая сумма изменила свой статус с "Используется" на "Начислены проценты". Инвестированная сумма во второй строке табличной части (50.000) имеет статус "проценты оплачены", т.е. уже была осуществлена операция выплаты процентов данному инвестору, а в табличной части "Движение средств по договору" присутствует списание на сумму 3.500 (сумма начисленных процентов).
Начисление и оплата процентов
Начисление процентов
Начисление процентов инвестору может осуществляться как в автоматическом режиме, так и в ручную пользователем, в зависимости от Схемы работы с инвестором и установленного периода начисления процентов (см. выше в параграфе Условия начисления процентов). Начисленные проценты будут появляться в карточке каждого инвестора на вкладке "Начисленные проценты", а также в основном окне модуля в табличной части "Начисленные проценты".
Начисление процентов в автоматическом режиме осуществляется в следующих случаях:
- Начисление процентов осуществялется от используемых средств в договорах займа и выкупа АТС. Период начисления: при закрытии договора.
- Начисление процентов осуществляется от дохода по договору. Период начисления: при закрытии договора.
- Для инвестора установлен период начисления "Первая дата месяца". В этом случае программа выполнит начисление процентов 1-го числа каждого месяца и при этом дата начисления будет равняться последнему дню предыдущего месяца.
- Для инвестора установлен период начисления "Последняя дата месяца". В этом случае программа выполнит начисление процентов в последний день месяца и при этом дата начисления будет равняться последнему дню текущего месяца. Время начисления процентов устанавливается в конфигураторе системы и обычно выбирается таким образом, чтобы на момент расчета процентов операционный день в компании был уже закончен (например 21-00 или позже). ВАЖНО! Данный период начисления является устаревшим и оставлен для совместимости с более ранними версиями программы. Мы настоятельно не рекомендуем использовать этот период начисления для компаний, которые начинают работу с программой с версии 2.x.x.x. или более новой.
- Для инвестора установлен период начисления "Ежедневно". В этом случае программа будет каждый день начислять проценты инвестору и в качестве даты начисления будет выбираться предыдущий день.
Если для инвестора выбран период начисления "Вручную", то начисление в автоматическом режиме осуществляться не будет, кроме случаев, когда сотрудничество с инвестором осуществляется по схеме "От используемых средств" или "От дохода по договору".
Начисление процентов в ручном режиме осуществляется на вкладке "Начисленные проценты" карточки инвестора путем нажатия на кнопку "Начислить проценты" в соответсвующей информационной панели. При этом будет открыта форма, показанная на рис. 5.13.
Рис. 5.13. |
Рис. 5.14. |
Сразу после открытия формы возможная дата начисления процентов будет выставлена предшествующим днем и в форме будет показана предыдущая дата начисления процентов. Обратите внимание, что текущую дату начисления процентов нельзя выставить равной или меньшей даты предшествующего начисления процентов, а также большей текущей даты (кнопка Расчитать проценты станет не активной).
После установки корректной даты начисления процентов необходимо нажать на кнопку Расчитать проценты. Разультат предварительного расчета процентов показан на рис. 5.14. После предварительного расчета будут заполнены следующие поля:
- Интервал начисления процентов: первая дата равняется предыдущей дате начисления + 1 день, последняя дата интервала равняется установленной дате начисления процентов.
- Количество дней: фактическое количество дней, из которого состоит период начисления. Включает первую и последнюю дату интервала начисления процентов.
- Исчисляемый процент: процентная ставка, на основании которой были начислены проценты инвестору. Как формируется исчисляемый процент расмотрим ниже.
- Табличная часть с детализацией, которая отображает каким именно образом были начислены проценты.
- Итого к начислению: итоговая сумма, которая будет начислена для выплаты инвестору в качестве процентов.
На рис. 5.14 показан пример расчета процентов для схемы "От инвестированных средств". Расмотрим подробнее каким образом осуществлятеся расчет процентов в этом случае.
Начисление процентов осуществляется за каждый день интервала начисления от фактической суммы инвестированных средств на конец операционного дня. Т.е. если в течении интервала начисления были движения средств по данному инвестору, то программа корректно определит инвестированную сумму за каждый день и расчитает проценты. Таким образом, важным аспектом при данном схеме работы с инвестором является определение исчисляемого дневного процента:
- Если интервал начисления равен ТОЧНО календарному месяцу (например с 1 по 28 февраля), то берется месячная процентная ставка инвестора и делится на количество дней в месяце.
- Если интервал начисления не равен календарному месяцу, то берется месячная процентная ставка инвестора и делится на 30 дней.
В табличной части детализации расчета будет отражен каждый день интервала начисления и сумма, от которой будет начислен процент инвестору. В поле "Итого к начислению" будет отображена сумма за все дни интервала начисления.
В отличии от рассмотренного выше примера, начисления процентов от прибыли компании не требует определения исчисляемого процента, т.к. проценты инвестору не зависят от фактически инвестируемой суммы, а расчитываются только исходя из прибыли компании в интервале начисления процентов. В этом случае исчисляемый процент всегда берется из настроек инвестора и фактически является долей от прибыли, которую нужно заплатить инвестору.
После ознакомления с результатами расчета процентов на указанную дату, необходимо нажать на кнопку "Начислить проценты". При этом будет создано начисление на выбранную дату, которое будет отображено на вкладке "Начисленные проценты" карточки инвестора, и в табличной части "Начислено процентов" модуля Инвесторы.
Оплата процентов
Фактическая оплата процентов всегда осуществляется в ручном режиме и не предусматривает никаких автоматических списаний денежных средств. Форма оплаты начисленных процентов открывается двойным щелчком левой кнопки мыши по интересущей строке таблицы с начислениями (на вкладке "Начисленные проценты" карточки инвестора или табличной части "Начислено процентов" модуля "Инвесторы"). При этом будет открыта форма (рис. 5.15 или рис. 5.16).
Рис. 5.15. |
Рис. 5.16. |
Рис. 5.17. |
Обратите внимание, что для различных схем инвестирования вид формы будет немного различаться. Для схем инвестирования "От используемых средств" или "От дохода по договору" в форме будет указана использованная при инвестировании сумма и договор, в который были вложены денежные средства.
Для схемы инвестирования "От инвестированных средств" или "От прибыли компании" существует возможность удалить созданное начисление путем нажатия на кнопку "Удалить начисление".
Для начисленного платежа статус оплаты будет иметь значение "Не оплачено", а дата фактической оплаты будет отсутвовать. Для оплаты начисления необходимо нажать кнопку "Оплатить". При этом будет создан платеж в кассовой книге с указанными в начислении параметрами и датой фактической оплаты, установленной текущим днем. Вид формы оплаченного начисления процентов показан на рис. 5. 17. Оплаченное начисление будет отображаться на вкладке "Выплачено процентов" карточки инвестора.
После оплаты начисления статус измененяется на "Оплачено", а в поле дата оплаты будет проставлена фактическая дата оплаты. Для оплаченного начисления можно просмотреть созданный платеж, нажав на соответствующую кнопку в информационной панели "Дата оплаты". Если существует необходимость отменить проведенный платеж, то это можно сделать нажав на кнопку "Отменить платеж". При этом соответствующий платеж в кассовой книге будет удален, а начислению присвоен статус "Не оплачено".
Оглавление
Базовый функционал |
Дополнительные модули |